Возражения на акт проверки — инструмент нейросети Аливия для бухгалтера и руководителя: ИИ разложит несогласие с актом налоговой, трудовой инспекции или аудитора по пунктам — обстоятельства, позиция, нормы, приложения, просьба. Пришлите вид проверки, дату получения акта и спорные выводы — нейросеть соберёт текст и сама посчитает срок подачи.
Работает онлайнРусский и другие языкиТест бесплатно, без регистрацииБез VPNДоступ 24/7Голосовой ввод и файлы
Зарегистрируйтесь и подтвердите почту — начислим ещё 10 000 символов на 7 дней.ЗарегистрироватьсяОнлайн
Финансы и Право · ИИ-инструмент нейросети Аливия
Конструктор возражений на акт проверки
Выберите вид проверки и впишите спорные пункты — бот составит возражения, а помощник посчитает срок.
Ещё настройки
Запрос подставится в поле чата — его можно поправить перед отправкой.
Образец — справка, а не юридическая консультация. При крупных доначислениях подключите налогового юриста.
12.11.2026 ИФНС № 3 От ООО «Север» ИНН 1234567890 КПП 123456789 Адрес: г. Москва, ул. Примерная, д. 1, офис 1 Акт выездной налоговой проверки № 07-15 от 05.10.2026 Уважаемые господа, В ответ на акт выездной налоговой проверки № 07-15 от 05.10.2026 сообщаем о своих возражениях по следующим пунктам: 1. Пункт 2.1 акта: Проверяющий указал, что расходы на рекламу в размере 1 200 000 ₽ признаны необоснованными, доначислен налог на прибыль 240 000 ₽. Мы не согласны с данным выводом, так как: - Реклама проводилась в соответствии с договором с рекламным агентством № 12 от 10.01.2025. - Зафиксированы акты и отчёты, подтверждающие выполнение рекламных услуг. - За период проведения рекламной кампании наблюдается рост продаж. Данные факты подтверждаются нормами НК РФ, а именно статьёй 252, предоставляющей возможность учитывать расходы на рекламу. 2. Пункт 2.3 акта: Проверяющий снял НДС-вычеты по поставщику ООО «Альфа» как по «технической» компании. Мы не согласны, поскольку: - Поставщик был проверен до сделки: в наличии выписка из ЕГРЮЛ, сайт и переписка с ним. - Товар был получен и продан, что подтверждается товарными накладными (ТН) и универсальными передаточными документами (УПД). Эти обстоятельства соответствуют требованиям статьи 171 НК РФ, что позволяет учитывать НДС-вычеты. В связи с вышеизложенным, просим исключить спорные пункты акта. В случае несогласия, просим учесть смягчающие обстоятельства согласно пункту 1 статьи 112 и статье 114 НК РФ. Также просим известить о времени и месте рассмотрения материалов, чтобы мы могли участвовать лично или через представителя (пункт 2 статьи 101 НК РФ). Перечень приложений: 1. Договор с рекламным агентством № 12 от 10.01.2025 2. Акты и отчёты по рекламным услугам 3. Выписка ЕГРЮЛ на ООО «Альфа» 4. Переписка с ООО «Альфа» 5. ТН и УПД С уважением, [ФИО] [Должность] [Подпись] [Дата] Образец; при крупных суммах покажите юристу.
Возражение на акт камеральной налоговой проверки
Кому:
Управление Федеральной налоговой службы по [название региона]
[адрес инспекции]
[дата]
От кого:
ИП Ершова Т. А.
[адрес]
ИНН [ИНН]
ОГРНИП [ОГРНИП]
Акт: № 518 от 25.09.2026
Срок подачи возражения:
1 месяц со дня получения акта (п. 6 ст. 100 НК РФ).
Спорные пункты:
1. Занижение дохода по УСН на 340 000 ₽ из-за учета поступлений от продажи личного автомобиля.
Что указал проверяющий:
Инспекция считает, что сумма 340 000 ₽, полученная от продажи автомобиля, должна быть включена в доходы от предпринимательской деятельности.
С чем не согласны и почему:
Считаю, что указанные поступления не являются доходом от предпринимательской деятельности, так как автомобиль был приобретен до регистрации ИП и не использовался в бизнесе. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, доходы, полученные от продажи личного имущества, не подлежат включению в состав доходов по УСН.
Документы, подтверждающие позицию:
- Договор купли-продажи автомобиля.
- ПТС, подтверждающий право собственности на автомобиль до регистрации ИП.
- Выписка по счету, подтверждающая поступление средств.
Просьба:
На основании вышеизложенного, прошу исключить указанный спорный пункт из итогового решения.
Перечень приложений:
- Договор купли-продажи автомобиля.
- ПТС.
- Выписка по счету.
Кроме того, прошу известить о времени и месте рассмотрения материалов, так как хочу участвовать лично или через представителя (п. 2 ст. 101 НК РФ).
Можно добавить, если подтверждается документами:
- Дополнительные документы, подтверждающие использование автомобиля в личных целях.
Дата: [дата]
Подпись: ____________
Образец; при крупных суммах покажите юристу.
17.11.2026 Государственная налоговая инспекция по [Укажите район] От АО «Строймаш» ИНН [Укажите ИНН], КПП [Укажите КПП] Адрес: [Укажите адрес] Дополнение № 1 к акту № 04-22 от 15.08.2026 В связи с получением Дополнения к акту налоговой проверки, выражаем свои возражения по спорным пунктам: 1. Спорный пункт № 1. Вывод о том, что работы выполнял не подрядчик, а наши работники. Проверяющий указал, что на основании допроса свидетеля сделан вывод о выполнении работ нашими сотрудниками. Мы не согласны с данным выводом. Свидетель является бывшим сотрудником, уволенным в конфликтной ситуации, что ставит под сомнение его достоверность. Другие работники не подтверждают его показания. У подрядчика были свои бригады и техника, что подтверждается [ЗАПОЛНИТЬ: документ]. 2. Спорный пункт № 2. Отсутствие подтверждений работ подрядчика. Проверяющий утверждает, что работы не были надлежащим образом задокументированы. С данным выводом не согласны, так как все работы были выполнены в соответствии с договором и документально подтверждены [ЗАПОЛНИТЬ: документ]. В связи с вышеизложенным, просим исключить спорные пункты из итогового решения. Также просим известить о времени и месте рассмотрения материалов, так как желаем участвовать лично или через представителя (п. 2 ст. 101 НК РФ). Перечень приложений: 1. [ЗАПОЛНИТЬ: документ] 2. [ЗАПОЛНИТЬ: документ] Согласно ст. 112 и 114 НК РФ, прошу учесть смягчающие обстоятельства, указанные в п. 1 ст. 112, так как данная ситуация является следствием конфликта с бывшим сотрудником. Подпись: _____________________ Дата: «__» _____________ 2026 г. Образец; при крупных суммах покажите юристу.
Председателю Государственной инспекции труда
От: ООО «Чистый двор»
Реквизиты акта: Акт ГИТ от 02.10.2026
Возражения на акт проверки ГИТ от 02.10.2026
В связи с получением акта проверки государственной инспекции труда от 02.10.2026, ООО «Чистый двор» представляет следующие возражения по спорным пунктам:
Пункт 1:
Указание проверяющего: Не выдана расчётка за август.
Моя позиция: Мы выдавали расчётные листки в мессенджере, о чём имеются скриншоты с отметкой о прочтении. Это подтверждает, что работники были информированы о своих расчетах. На основании [ТК РФ, ст. 136] расчётные листки могут быть выданы в различных формах, включая электронную.
Пункт 2:
Указание проверяющего: Нарушен срок выплаты отпускных Петрову.
Моя позиция: Мы выплачиваем отпускные за 2 дня, а не за 3. Тем не менее, компенсация, согласно ст. 236 ТК РФ, уже начислена и выплачена. Это подтверждается платёжным поручением.
Просьба:
Просим учесть смягчающие обстоятельства, а также то, что компания активно работает над устранением замечаний и снижением возможного штрафа.
Приложения:
- Скриншоты рассылки расчётных листков.
- Платёжное поручение на компенсацию.
Подпись: ________________
Дата: ________________
Образец; при крупных суммах покажите юристу.
Срок подачи: до 20.10.2026
Кому: [Указать название организации, проводившей аудит]
От кого: ООО «Код и точка»
Реквизиты акта: Акт письменной информации аудитора от 30.09.2026
Возражения на выводы аудиторской проверки
- Спорный пункт: Аудитор считает, что выручку по договору разработки нужно было признать в 2025 году, а не в 2026-м.
Ответ: Не согласны с данным выводом. В соответствии с условиями договора № 3/25, результат работы передаётся по акту после приёмки. Акт приёмки, подписанный 15.01.2026, подтверждает факт завершения работы и признания выручки в 2026 году.
Нормативные документы: Учётная политика ООО «Код и точка» и договор № 3/25.
Просьба: Исключить спорные пункты из итогового решения.
Приложения:
- Договор № 3/25
- Акт приёмки от 15.01.2026
- Учётная политика
Обращаемся с просьбой известить о рассмотрении возражений и дать возможность выступить с пояснениями.
Подпись: [ФИО, должность]
Дата: [Указать дату]
Можно добавить, если подтверждается документами:
- [ЗАПОЛНИТЬ: что]
Образец; при крупных суммах покажите юристу.
Индивидуальный предприниматель Сорокин В. Г. Адрес: [Укажите адрес] ИНН: [Укажите ИНН] Дата: [Укажите дату] В налоговую инспекцию [Укажите название инспекции] Акт об обнаружении фактов налогового правонарушения № 33 от 01.10.2026 Срок подачи: месяц со дня получения акта Уважаемые коллеги! В связи с актом № 33 от 01.10.2026, сообщаю о своих возражениях по следующим спорным пунктам: 1. Спорный пункт: Штраф за непредставление 4 документов по требованию в срок. Проверяющий указал, что документы не были представлены в установленный срок. Однако я не согласен с этим выводом, так как требование пришло в мой личный кабинет, но я его не увидел, поскольку ящик на ТКС подключён к другому оператору. Как только я узнал о требовании, документы были отправлены немедленно, с опозданием на 3 дня. Это нарушение произошло впервые и не было умышленным. Нормы и документы: - Статья 101.4 НК РФ - Пункт 1 статьи 112 НК РФ (смягчающие обстоятельства) - Пункт 2 статьи 112 НК РФ (отягчающие обстоятельства) не применимы, так как данное нарушение произошло впервые. С учетом вышеизложенного, прошу учесть смягчающие обстоятельства и снизить размер штрафа. Приложения: 1. Квитанция об отправке документов 2. Справка оператора ЭДО Также прошу известить меня о времени и месте рассмотрения материалов, чтобы я мог участвовать лично или через представителя (пункт 2 статьи 101 НК РФ). С уважением, Сорокин В. Г. [Подпись] [Дата] Образец; при крупных суммах покажите юристу.
Ответы получены 15.10.2026 в этом чате и приведены без правок. Выделено то, чего не было в запросе.
Что такое возражения на акт проверки и зачем их подавать
Возражения на акт проверки — это письменный ответ проверяемого лица, в котором оно по пунктам оспаривает факты и выводы проверяющих и прикладывает документы. Для налоговой проверки право на них закреплено в п. 6 ст. 100 НК РФ: возражения можно подать по акту в целом или по отдельным положениям. Это первый и самый дешёвый этап защиты: до решения инспекции, без суда и без пошлин.
Инструмент Аливии превращает ваше несогласие в структурированный документ. Конструктор под чатом собирает возражения по схеме «обстоятельства — позиция — нормы — приложения — просьба». Расчёт в браузере по виду проверки и дате получения акта показывает последний день подачи с учётом выходных. Срок всё равно стоит сверить с актом и сопроводительным письмом.
Сроки подачи возражений по видам проверок
Срок зависит от того, кто проверял. Для налоговых проверок он прямо прописан в НК РФ, для государственного контроля — в законе № 248-ФЗ и положении о конкретном виде контроля, для аудита — в договоре и письме аудитора. Таблица собирает основные варианты.
| Вид проверки | Документ, который оспаривают | Срок |
|---|---|---|
| Налоговая выездная или камеральная | Акт налоговой проверки | Один месяц со дня получения акта |
| Налоговая после дополнительных мероприятий | Дополнение к акту | Пятнадцать дней со дня получения дополнения — дни по НК РФ считаются рабочими, если не сказано иное |
| Госконтроль по 248-ФЗ, в том числе трудовая инспекция | Решение контрольного органа | Жалоба — 30 календарных дней со дня, когда лицо узнало о нарушении прав |
| Госконтроль по 248-ФЗ | Предписание | Жалоба — 10 рабочих дней с момента получения предписания |
| Аудит | Письмо или отчёт аудитора | Законом не установлен — по договору и запросу аудитора |
Для государственного контроля порядок возражений на сам акт контрольного мероприятия может быть описан в положении о виде контроля, поэтому найдите его и сверьте срок. Расчёт в браузере для таких проверок показывает срок жалобы и напоминает, что его нужно уточнить.
Как считается последний день срока
Месячный срок по НК РФ истекает в соответствующее число последнего месяца. Если последний день выпадает на выходной или нерабочий праздник, срок переносится на ближайший рабочий день. Подать документы можно до 24 часов последнего дня, в том числе сдав их в почтовое отделение.
Пример: акт выездной проверки получен под расписку 14 октября 2026 года. Месяц истекает 14 ноября, но это суббота, поэтому последний день — понедельник 16 ноября. Если акт отправлен заказным письмом, датой вручения считается шестой день, считая с даты отправки, и от неё начинается отсчёт.
Подать возражения можно лично, заказным письмом, по ТКС, через личный кабинет налогоплательщика или через Госуслуги. При отправке почтой сохраните опись вложения и чек: они подтвердят дату.
Что проверить в самом акте до того, как спорить
Прежде чем писать возражения по существу, прочитайте акт как документ. В нём должны быть документально подтверждённые факты нарушений, выводы и предложения проверяющих со ссылками на статьи НК РФ, а также проверяемый период, налог и перечень документов, которые вы представили. К акту прилагают документы, подтверждающие нарушения — кроме тех, что инспекция получила от вас.
Если вывод в акте не опирается ни на один приложенный документ, это отдельный довод: сошлитесь на отсутствие доказательств по конкретному пункту. Если в акте не учтены документы, которые вы передавали в ходе проверки, перечислите их с датами передачи. Нейросеть пройдёт по загруженному акту и покажет пункты, где связь между фактом, документом и выводом выглядит слабой.
Как собрать возражения в конструкторе: шаги
- Выберите вид проверки и укажите дату получения акта — расчёт покажет крайний срок.
- Перечислите спорные пункты акта с номерами страниц или разделов. Можно загрузить акт файлом в чат.
- Для каждого пункта опишите обстоятельства: что было на самом деле, какие сделки, кто участвовал, какие документы есть.
- Сформулируйте позицию: с чем именно вы не согласны — с фактом, с квалификацией, с расчётом суммы или со штрафом.
- Назовите нормы и доказательства. Нейросеть подскажет, на какие статьи обычно ссылаются в подобных спорах, но проверять их применимость нужно вам.
- Сформулируйте просьбу: отменить доначисление по пункту, пересчитать сумму, учесть смягчающие обстоятельства.
- Составьте перечень приложений и проверьте полномочия подписанта.
Готовая формулировка запроса: «Составь возражения на акт выездной налоговой проверки № [ЗАПОЛНИТЬ] от 2 октября 2026 года, получен 14 октября. Спорный пункт 2.3: инспекция исключила расходы на услуги ООО „Сервис“, считая их нереальными. Есть договор, акты, переписка, отчёты исполнителя, контрагент сдаёт отчётность. Структура: обстоятельства, позиция, нормы НК РФ, приложения, просьба. Посчитай последний день подачи».
Что писать в каждом разделе
Обстоятельства — сухие факты с датами и номерами документов, без оценок. Позиция — одно-два предложения, что неверно в выводе проверяющих. Нормы — статьи закона и разъяснения, на которые вы опираетесь, без длинных цитат. Приложения — список с номерами, чтобы на каждый документ можно было сослаться в тексте.
Сильные возражения отвечают на каждый вывод акта отдельно и в том же порядке. Инспектору проще согласиться с конкретным пунктом, чем с общим текстом «мы не согласны с актом в целом». Если вы признаёте часть нарушений, скажите об этом прямо и попросите учесть смягчающие обстоятельства при штрафе.
Ошибка, которая чаще всего ослабляет возражения, — эмоции и общие слова вместо документов. Фразы «проверка проведена предвзято» или «инспекция не разобралась» ничего не доказывают. Каждому доводу нужен документ или ссылка на норму. Вторая ошибка — тянуть до последнего дня: при пропуске срока письменные доводы рискуют не попасть в рассмотрение материалов, и спорить придётся уже на стадии жалобы.
Что происходит после подачи
Материалы и возражения рассматривает руководитель инспекции или его заместитель. Решение принимают в течение 10 дней после окончания срока на возражения, этот срок можно продлить не более чем на месяц. Вместо решения могут назначить дополнительные мероприятия налогового контроля — тогда составят дополнение к акту, и на него снова можно возразить.
Решение вступает в силу через месяц со дня вручения, и в этот период его можно обжаловать в вышестоящий налоговый орган. Возражения, поданные на этапе акта, становятся основой будущей жалобы, поэтому их лучше писать сразу полно и аккуратно.
Как проверить текст возражений перед отправкой
- Указаны реквизиты акта, дата получения, проверяемый период и налог.
- Каждый спорный пункт акта упомянут отдельно, с ответом в том же порядке.
- Все ссылки на документы совпадают с перечнем приложений, копии заверены.
- Статьи НК РФ и других законов проверены по актуальной редакции.
- Подписант — руководитель или представитель с доверенностью, которая приложена.
- Дата отправки укладывается в срок с учётом переноса на рабочий день.
Если инспекция до акта присылала требования, ваши прежние ответы должны совпадать с возражениями. Подготовить их помогает инструмент пояснения в налоговую. Когда спор касается договора с контрагентом, полезно заранее проверить договор на слабые места, а общую стратегию можно обсудить с ИИ-юристом.
Ответы нейросети и расчёт срока — справка, а не юридическая или налоговая консультация. Суммы доначислений бывают значительными, поэтому финальный текст возражений лучше показать налоговому консультанту или юристу.
Возражения на акт проверки: частые вопросы
Какой срок подачи возражений на акт налоговой проверки?
С какого дня считать срок, если акт пришёл по почте?
Сколько дней на возражения по дополнению к акту?
Что будет, если не подать возражения?
Как правильно составить возражения на акт?
Можно ли подать возражения в электронном виде?
Можно ли попросить снизить штраф в возражениях?
Есть ли срок возражений на акт трудовой инспекции?
Сколько времени налоговая рассматривает возражения?
Заменит ли нейросеть налогового юриста?
Итог
Инструмент раскладывает несогласие с актом по пунктам — обстоятельства, позиция, нормы, приложения, просьба — и считает последний день подачи с учётом выходных. Для налоговых проверок срок — месяц со дня получения акта, для дополнения — пятнадцать рабочих дней. Перед отправкой сверьте нормы, приложения и полномочия подписанта.
