# Зарплата на руки и НДФЛ: ИИ-калькулятор с объяснением онлайн

> Источник: https://aliviy.io/salary-calculator/
> Обновлено: 2026-10-15
> Сервис: Аливия (aliviy.io) — онлайн ИИ-чат на русском языке.

## Как посчитать зарплату на руки в 2026 году

Зарплата на руки — это начисленная сумма за месяц минус НДФЛ. Для налогового резидента с доходом до 2,4 млн ₽ за год НДФЛ составляет 13%, поэтому при окладе 100 000 ₽ без вычетов на руки приходит 87 000 ₽. Когда доход с начала года превышает порог, ставка на превышение растёт, и сумма на руки в последние месяцы года снижается.

Калькулятор на этой странице делает расчёт в браузере: вы вводите оклад или начисление, премии, районный коэффициент и северную надбавку, детей и месяц. Он считает НДФЛ нарастающим итогом с января, применяет стандартные вычеты и показывает таблицу по месяцам. Нейросеть в чате объяснит любую строку и разберёт ваш расчётный листок, если загрузить его фото или PDF.

## Шкала НДФЛ на 2026 год: ставки и пороги

С 2025 года для основных доходов резидентов действует пятиступенчатая шкала из п. 1 ст. 224 НК РФ. Повышенная ставка применяется не ко всей зарплате, а только к части дохода сверх порога, посчитанного за год.

| Доход с начала года | Налог |
| --- | --- |
| До 2,4 млн ₽ включительно | 13% |
| От 2,4 до 5 млн ₽ | 312 тыс. ₽ + 15% с суммы сверх 2,4 млн ₽ |
| От 5 до 20 млн ₽ | 702 тыс. ₽ + 18% с суммы сверх 5 млн ₽ |
| От 20 до 50 млн ₽ | 3 402 тыс. ₽ + 20% с суммы сверх 20 млн ₽ |
| Свыше 50 млн ₽ | 9 402 тыс. ₽ + 22% с суммы сверх 50 млн ₽ |

В эту базу входят зарплата, премии, отпускные и другие выплаты по трудовому договору. Калькулятор ведёт расчёт по одному работодателю. Если у вас несколько источников дохода, итоговый налог за год может отличаться от суммы, удержанной каждым работодателем.

## Пример: зарплата 250 000 ₽ и переход порога в октябре

Возьмём оклад 250 000 ₽ в месяц без вычетов. С января по сентябрь доход набирает 2,25 млн ₽, и всё облагается по 13%. В октябре доход с начала года достигает 2,5 млн ₽: 150 000 ₽ облагаются по 13%, а 100 000 ₽ сверх порога — по 15%.

| Месяцы | Начислено | НДФЛ | На руки |
| --- | --- | --- | --- |
| Январь — сентябрь | 250 000 ₽ | 32 500 ₽ | 217 500 ₽ |
| Октябрь | 250 000 ₽ | 34 500 ₽ | 215 500 ₽ |
| Ноябрь — декабрь | 250 000 ₽ | 37 500 ₽ | 212 500 ₽ |

За год налог составит 402 000 ₽ — ровно столько даёт формула из таблицы шкалы: 312 тыс. ₽ плюс 15% с 600 000 ₽. Такая проверка удобна, когда вы сверяете справку о доходах с расчётом бухгалтерии.

## Вычеты на детей в 2026 году

Стандартный вычет уменьшает облагаемую базу, а не сам налог. В месяц он составляет 1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго и 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего, а на ребёнка-инвалида — 12 000 ₽. Единственному родителю вычет положен в двойном размере.

Вычет действует, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽. Пример: оклад 100 000 ₽, один ребёнок. С января по апрель база 98 600 ₽, НДФЛ 12 818 ₽, на руки 87 182 ₽. В мае доход с начала года достигает 500 000 ₽, вычет прекращается, и налог возвращается к 13 000 ₽. Калькулятор сам находит месяц, с которого вычет больше не применяется.

> Готовая формулировка запроса: «Посчитай зарплату на руки по месяцам 2026 года: оклад 110 000 ₽, квартальная премия 40 000 ₽ в марте, июне, сентябре и декабре, двое детей, районный коэффициент 1,15. Покажи таблицу: начислено, вычет, НДФЛ, на руки и взносы работодателя по общему тарифу».

## Как перевести сумму на руки в оклад

На собеседовании часто называют сумму на руки, а в договор пишут начисление. Чтобы перейти от одного к другому при ставке 13%, разделите сумму на руки на 0,87. Желаемые 100 000 ₽ на руки — это примерно 114 943 ₽ начисления. Если доход за год выйдет за 2,4 млн ₽, в последних месяцах на руки будет меньше, и калькулятор покажет, на сколько именно.

## Как пользоваться калькулятором

1. **Введите оклад или начисление за месяц.**  Если месяц отработан не полностью, укажите сумму из расчётки или попросите нейросеть пересчитать пропорционально дням.
2. **Добавьте премии**  по месяцам, когда они начислены, а не выплачены.
3. **Укажите районный коэффициент и северную надбавку,**  если работаете в регионе, где они положены. Они увеличивают начисление и облагаются НДФЛ.
4. **Отметьте детей**  по порядку рождения и статус единственного родителя.
5. **Проверьте ставку взносов.**  По умолчанию стоит общий тариф, её можно заменить на пониженную, если работодатель её применяет.
6. **Посмотрите таблицу по месяцам**  и задайте вопрос в чат, если какая-то строка расходится с расчётным листком.

## Сколько платит работодатель сверх зарплаты

Страховые взносы платит работодатель за свой счёт, и на сумму на руки они не влияют. По общему тарифу ставка 30% в пределах единой предельной базы и 15,1% сверх неё. На 2026 год предельная база — 2 979 000 ₽ на одного человека нарастающим итогом.

В примере с окладом 250 000 ₽ с января по ноябрь работодатель платит по 75 000 ₽ в месяц. В декабре до предела остаётся 229 000 ₽: с них взносы по 30% — 68 700 ₽, а с оставшихся 21 000 ₽ по 15,1% — 3 171 ₽. Если работодатель применяет пониженный тариф, его ставку вводят в калькулятор вручную — бухгалтерия подскажет, какой. Взносы на травматизм считаются отдельно по тарифу вашей отрасли.

> Частая ошибка — сравнивать «на руки» за январь и декабрь и считать, что бухгалтерия ошиблась. При доходе выше 2,4 млн ₽ за год НДФЛ к концу года растёт законно, а вычет на детей пропадает после 450 000 ₽ дохода. Сначала проверьте накопленный доход с начала года, потом ищите ошибку.

## Как проверить расчётный листок

Расчётный листок — лучший источник для проверки: в нём есть начисления, удержания и выплаты за месяц. Загрузите фото или PDF в чат, и нейросеть пройдёт по строкам.

- Сложите начисления: оклад за отработанное время, премии, доплаты, коэффициенты. Сумма должна совпасть со строкой «Итого начислено».
- Посчитайте НДФЛ нарастающим итогом и сравните с удержанием за месяц.
- Проверьте, что вычет на детей стоит до нужного месяца и в правильном размере.
- Сложите аванс и окончательный расчёт: вместе они должны дать сумму на руки за месяц.
- Сверьте, что оклад за полный месяц не ниже федерального МРОТ — 27 093 ₽ с 1 января 2026 года, если региональный минимум не выше.

Отпускные и больничные считаются по своим правилам — от среднего заработка, поэтому для них есть отдельный [калькулятор отпускных и больничного](https://aliviy.io/vacation-pay/). Если вы хотите вести расчёт в своей таблице, нейросеть поможет с [формулами Excel для НДФЛ нарастающим итогом](https://aliviy.io/excel-formulas/). А если вы работаете на себя, а не по трудовому договору, начните с [гида самозанятого по налогам](https://aliviy.io/self-employed-persons-guide/).

Расчёт на этой странице — справка, а не налоговая консультация. Итоговые суммы зависят от учётной политики работодателя, состава выплат и вашего статуса резидента, поэтому спорные вопросы уточняйте в бухгалтерии или у налогового консультанта.

## Зарплата на руки и НДФЛ: частые вопросы

Как посчитать зарплату на руки?
Вычтите из начисленной суммы НДФЛ. При годовом доходе до 2,4 млн ₽ налог — 13%: из 100 000 ₽ на руки останется 87 000 ₽. Если есть дети, сначала уменьшите базу на вычет.
Какой НДФЛ с зарплаты в 2026 году?
13% с дохода до 2,4 млн ₽ за год, 15% с части от 2,4 до 5 млн ₽, 18% — от 5 до 20 млн ₽, 20% — от 20 до 50 млн ₽ и 22% — свыше 50 млн ₽. Шкала установлена
п. 1 ст. 224 НК РФ
.
Повышенная ставка применяется ко всей зарплате?
Нет. 15% и выше берут только с части дохода сверх порога, посчитанной нарастающим итогом с начала года. Доход в пределах 2,4 млн ₽ по-прежнему облагается по 13%.
Почему в конце года на руки приходит меньше?
Обычно по двум причинам: доход с начала года превысил 2,4 млн ₽ и часть облагается по 15%, или пропал вычет на детей после 450 000 ₽ дохода. Калькулятор показывает, в каком месяце это происходит.
Сколько составляет вычет на детей в 2026 году?
1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего, 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида. Единственному родителю — в двойном размере.
До какого дохода дают вычет на детей?
До месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 ₽. С этого месяца вычет не применяется до конца года.
Облагаются ли районный коэффициент и северная надбавка НДФЛ?
Да, они входят в оплату труда и облагаются НДФЛ и взносами вместе с окладом. В калькуляторе их добавляют к начислению.
Влияют ли страховые взносы на зарплату на руки?
Нет, взносы платит работодатель за свой счёт. Калькулятор показывает их отдельно, чтобы было видно полную стоимость сотрудника.
Какая предельная база по взносам в 2026 году?
2 979 000 ₽ на одного работника нарастающим итогом с начала года. До неё общий тариф — 30%, сверх неё — 15,1%.
Можно ли доверять расчёту нейросети?
Расчёт в браузере идёт по формулам НК РФ, а нейросеть объясняет результат. Это справка, а не налоговая консультация: итог зависит от состава выплат и вашего статуса резидента, спорное уточняйте в бухгалтерии.

## Итог

Калькулятор считает НДФЛ по шкале 2026 года нарастающим итогом, применяет вычеты на детей, показывает зарплату на руки и взносы работодателя по месяцам. Нейросеть объясняет расчётный листок и помогает найти расхождения. Для отпускных и больничных пользуйтесь отдельным калькулятором.